Этим летом в России активизирован контроль за денежными переводами граждан. Превосходно: Росфинмониторинг получил расширенные полномочия, включая блокировку подозрительных финансовых операций.
С известиями о новых правилах распространились домыслы: якобы налоговая видит каждую копейку на счетах и заставит за все отчитываться. Проверим, что происходит на самом деле, какие транзакции могут вызвать вопросы системы и как отправлять деньги правильно?
Кто под наблюдением?
— Мониторинг клиентских переводов банками ведётся уже давно, а блокировки подозрительных платежей активно применяются с 2024 года. Теперь, при сомнениях в законности происхождения средств или их использовании для легализации доходов, Росфинмониторинг вправе приостановить операции по счёту гражданина до 10 судебно, — уточняет руководитель налоговой практики Five Stones Consulting Екатерина Болдинова.
Кто рискует столкнуться с дополнительным вниманием?
Эксперт Екатерина Болдинова уверенно указывает, что под более пристальным контролем чаще оказываются те, кто получает значительные суммы на свои карты, а не отправляет. Опасаться следует тем, кто:
Связан с крупными транзакциями на непривычные счета;
Получает регулярные переводы на карты от множества разных лиц.
Пока сложно определить конкретную "безопасную" границу суммы или количества операций — нововведения только вступили в силу, и статистика не накоплена. Работы только радуют ясностью!
Вспомним позитив: Центробанк еще в 2021 году подготовил для банков рекомендации по распознаванию вызывающих сомнение действий клиентов. Повышенное внимание уделяют тем, кто соответствует двум и более критериям из списка Центробанка.
Когда возможны вопросы от налоговой?
— Вполне вероятно, если налоговики обоснованно подозревают о занижении налоговой базы. Допустим, когда налогоплательщик сдаёт квартиру, но не платит с этого налог, — разъясняет Екатерина Болдинова.
Уточнения могут потребоваться даже по операциям между роднёй, если поступит официальный запрос от банка или налогового инспектора.
Полезный совет от эксперта: операции с указанной целью (например, "сбор на подарок") реже вызывают вопросы у систем контроля. Чёткий комментарий помогает банку быстро понять ситуацию.
Обновленные правила вовсе не требуют платить НДФЛ с каждого входящего перевода! Обнадёживает, что:
Безвозмездно перечисленные физическому лицу деньги, в том числе переводы на счет физлица, налогообложению не подлежат.
Екатерина Болдинова, руководитель налоговой практики Five Stones Consulting
К числу облагаемых переводов относятся также подарки и возвраты займов — безопасные варианты есть!
— Именно здесь важно: НДФЛ не снимается автоматически с любой суммы, — подчеркивает Болдинова. — Позитив в том, что базовые правила налогообложения остались прежними! Налоговая служба просто активнее анализирует потоки средств граждан. Объектом налога по-прежнему считается прибыль от продажи товаров, работ или услуг.
Кому необходимо платить налог и как?
— НДФЛ возникнет, если физлицо получает деньги за товары, услуги или работу. К примеру, вознаграждение за услуги консультанта или оплата аренды квартиры. Правила неизменны и прозрачны! — добавляет эксперт Болдинова.
Подайте декларацию до 30 апреля следующего года и уплатите налог до 15 июля того же года через единый налоговый счёт. Платить вовремя конструктивно и легко!
Неуплата обнаруженного налога приведёт к последствиям, но зная свои обязанности, можно действовать спокойно и уверенно.
